Анализ движения денежных потоков

Анализ движения денежных потоков проводится по данным отчетного периода. Результаты анализа финансовых результатов организации должны быть согласованы с общей оценкой финансового состояния, которое в большей мере зависит не от размеров прибыли, а от способности организации своевременно погашать свои долги, т. е. от ликвидности активов. Она зависит от реального денежного оборота организации, сопровождающегося потоком денежных платежей и расчетов, проходящих через расчетный счет организации. Поэтому желаемая эффективность хозяйственной деятельности, устойчивое финансовое состояние будут достигнуты лишь при достаточном и согласованном контроле за движением прибыли, оборотного капитала и денежных средств. Источник Быстрый займ новосибирск на сайте redirwwqqru. . Источник Для Чего Нужна Кредитная Карта на сайте redirwwqqru. . Источник Альфа Банк Кредитная Карта Максимум Наличка на сайте redirwwqqru.

На рисунке 1 представлена динамика дебиторской и кредиторской задолженности.

Рис. 1 Динамика дебиторской и кредиторской задолженности

В таблице 3 проведен анализ движения денежных потоков ООО «Стрела». Таблица 3 Анализ структуры расчетов ООО «Стрела» за 2004– 2006 гг.

Показатель  

2004 г.

2005 г

2006 г.

сумма тыс. руб.

уд. вес. %

сумма тыс. руб.

уд.

вес %

сумма тыс. руб.

уд. вес. %

1

2

3

4

5

6

7

Дебиторская задолженность:

263764

73,13

148232

21,3

489228

58,2

краткосрочная — всего

в том числе:

213764

30,01

64069

9,2

437523

52,1

расчеты с покупателями и заказчиками

авансы выданные

354

0,1

1245

0,2

36

0,04

прочая

49646

6,9

82918

11,9

51669

6,2

долгосрочная — всего

446567

62,9

547915

78,7

350763

41,8

в том числе:

378900

53,4

407654

58,6

300763

39,8

расчеты с покупателями и заказчиками

авансы выданные

13334

1,9

11334

1,6

8147

1,02

прочая

54333

7,6

128927

18,5

41853

4,9

Итого

710331

100,0

696147

100,0

839991

100,0

Кредиторская задолженность:

828230

100,0

766180

100,0

772407

100,0

краткосрочная — всего

в том числе:

557358

67,3

413607

53,9

432790

56,0

расчеты с поставщиками и подрядчиками

авансы полученные

10385

1,3

19852

2,6

52311

7,8

расчеты по налогам и сборам

13567

1,6

18048

2,4

44290

4,7

кредиты

225095

27,2

299105

39,1

226377

28,3

займы

прочая

21825

2,6

15568

2,0

16639

2,3

долгосрочная — всего

-

-

-

-

-

-

в том числе:

-

-

-

-

-

-

кредиты

займы

-

-

-

-

-

-

расчеты с поставщиками и подрядчиками

-

-

-

-

-

-

прочая

-

-

-

-

-

Итого

828230

100,0

766180

100,0

772407

100,0

Перейти на страницу: 1 2 3