Анализ финансового состояния
Размер ДС и КФВ по отношению к оборотным средствамк.2008=5397,6/11820,7*100=45,7%.
Как и с дебиторской задолженностью, ситуация с денежными средствами и краткосрочными финансовыми вложениями нельзя назвать оптимистичной – несмотря на увеличение денежных средств предприятия в течение года, их удельный вес в оборотных активах снизился по сравнению с прошлым годом на 3,2%.
2. Анализ динамики и структуры источников формирования средств предприятия
Таблица №22. – Характеристика источников средств предприятия
|
Показатели |
На 01.01.08 |
На 01.01.09 |
Изменения | |
|
В сумме |
В % | |||
|
А |
Гр.1 |
Гр.2 |
Гр.3=гр.2-гр.1 |
Гр.4=гр.2/гр.1*100 |
|
Всего имущество, тыс.руб. |
15824,3 |
16564,1 |
739,8 |
104,6 |
|
В том числе: 1.Собственные средства Тоже, в % к имуществу |
7205,5 45,5 |
8140,2 49,1 |
934,7 3,6 |
112,9 107,9 |
|
1.1.В том числе собственные оборотные средства То же, в % к собственным средствам |
3777,3 52,4 |
4256,8 52,3 |
479,5 -0,1 |
112,7 99,8 |
|
2.Заемные средства То же, в % к имуществу |
8618,8 54,5 |
8423,9 50,9 |
-194,9 -3,6 |
97,7 93,4 |
|
Из них: 2.1.Долгосрочные заемные средства То же, в % к заемным средствам |
1200,0 13,9 |
860,0 10,2 |
-340,0 -3,7 |
71,7 73,4 |
|
2.2. Краткосрочные заемные средства То же, в % к заемным средствам |
7418,8 86,1 |
7563,9 89,8 |
145,1 3,7 |
101,9 104,3 |
|
2.3.Кредиторская задолженность То же, в % к заемным средствам |
4693,4 54,5 |
5218,9 61,9 |
525,5 7,4 |
111,2 113,6 |
|
Просроченные обязательства То же, в % к заемным средствам |
4506,3 52,3 |
5424,3 64,4 |
918,0 12,1 |
120,4 123,1 |